我國(guó)中小(xiǎo)企業(yè)發展狀況與保理(lǐ)融資環境介紹

一(yī)、 保理(lǐ)在國(guó)內(nèi)外(wài)的(de)發展?
   随著(zhe)經濟全球化(huà)時(shí)代的(de)到(dào)來(lái)，國(guó)際貿易市(shì)場(chǎng)上(shàng)的(de)競争日(γrì)趨激烈。在目前的(de)國(guó)際貿易市(shì)場(chǎng)上(shàng)，逐漸形成了(le)買方市(shì)場(chǎ₽ng)，賣方除了(le)提高(gāo)商品的(de)性價比外(wài)，更重視(shì)在結算(suàn)方式上(shàng)向買方提供更具競争力的(de)貿易條件(jiàn)。而傳統的(de")L/C業(yè)務因成本較高(gāo)，己逐漸被一(yī)種新型的(de)金(jīn)融服務所取代，這(zhè)就(jiù)是(s¶hì)保理(lǐ)業(yè)務。目前在國(guó)外(wài)，保理(lǐ)業(yè)務已經發展地(dì)比較成熟，國(guó)外(wài)的(δde)許多(duō)中小(xiǎo)企業(yè)正是(shì)依靠了(le)保理(lǐ)産品，取得(d★e)了(le)融資資金(jīn)，從(cóng)而發展了(le)自(zì)身(shēn)。?

   而從(cóng)國(guó)內(nèi)角度來(lái)看(kàn)我國(guó)的(de)中λ小(xiǎo)企業(yè)主要(yào)依靠內(nèi)源融資手段，而較少(shǎo)依靠外(wài)源融資。主要(yào)是(shì)因為(wèi)以中小(xiǎo)企業(yè)的(de)自(←zì)身(shēn)狀況，較難取得(de)外(wài)源融資。所以，中小(xiǎo)企業(yè)不(bù)能(néng)充分(fēn)發揮财務↑杠杆作(zuò)用(yòng)來(lái)發展自(zì)身(shēn)，于是(shì)對(duì)新型的(de)融資業(yè)務有(yǒu)迫切需求。?
二、賒銷與應收賬款風(fēng)險?
   我國(guó)中小(xiǎo)企業(yè)融資難的(de)深層次原因在于應收賬款的(de)積壓和(hé)現(xiàn)金(jīn)流的(de)不(bù)暢。$企業(yè)應收賬款風(fēng)險發生(shēng)在企業(yè)的(de)銷售過程中,每個(gè)處于競争性市(shì)↓場(chǎng)中的(de)企業(yè)都(dōu)會(huì)遇到(dào)這(zhè)種風(fēng)險。對(duλì)于企業(yè)來(lái)說(shuō)，現(xiàn)金(jīn)為(wèi)王。在市(shì)場(chǎng)競争如(rú)此激烈的(de)今天，中 小(xiǎo)企業(yè)除了(le)提供高(gāo)品質的(de)商品外(wài)，還(hái)不(bù)得(de)不(bù)被動接受客戶要(yào)求向其提供銷售信用('yòng)、采取賒銷、分(fēn)期付款的(de)銷售方式,允許其在一(yī)定時(shí)間(jiān)內(nèi)付款,這(zhè)種↑方式可(kě)以擴大(dà)企業(yè)銷售、增加利潤,但(dàn)應收賬款的(de)增加也(yě)會(huì)造成資金(jīn)成本、壞賬損失等費(fèi)用( yòng)增加。使得(de)企業(yè)流動資金(jīn)匮乏，加之社會(huì)信用(yòng)缺失，應收賬款有(yǒu)無法正∏常收回的(de)風(fēng)險，這(zhè)就(jiù)使得(de)中小(xiǎo)企業(yè)的‍(de)發展存在較大(dà)的(de)瓶頸。?
   另一(yī)方面，我國(guó)銀(yín)行(xíng)傳統的(de)風(fēng)險控制(zhì)機(jī)制(zhì)，一(y$ī)般對(duì)于中小(xiǎo)企業(yè)采取回避态度，融資方式主要(yào)以不(bù)動産←抵押為(wèi)主。銀(yín)行(xíng)傳統的(de)金(jīn)融産品不(bù)能(néng)夠滿足中小(xiǎo)企業(yè)的(de)融資需求，需要(yào)在金(jīn)融産品上( shàng)創新，而保理(lǐ)業(yè)務正是(shì)适合中小(xiǎo)企業(yè)融資的(de)一(yī)種金(jīn)融産品。?
三、 現(xiàn)金(jīn)缺口問(wèn)題?
   企業(yè)在支付應付賬款和(hé)收到(dào)應收賬款之間(jiān)會(huì)存在一(yī)定的(de)時(shí)間(jiān)差，這(zhè)"就(jiù)使企業(yè)出現(xiàn)了(le)現(xiàn)金(jīn)缺口。随著(zhe)企業(yè)營業(yè)規模地(dì)擴大(dà)，企業(yè)的♦(de)應收賬款就(jiù)會(huì)相(xiàng)應地(dì)增加，而賒銷更加惡化(huà)了(&le)這(zhè)一(yī)情況。賒銷的(de)期間(jiān)越長(cháng)，金(jīn)額越大('dà)，企業(yè)的(de)資金(jīn)缺口就(jiù)會(huì)越大(dà)。中小(xiǎo)企業(yè)在貿易結算(suàn)中，往§往處于弱勢地(dì)位，通(tōng)常是(shì)現(xiàn)金(jīn)支付原材料款項，就(jiù)算(suàn)取得(de)賒銷，往往期間(jiān)較短(duǎn)。β這(zhè)樣，很(hěn)可(kě)能(néng)使得(de)企業(yè)資金(jīn)周轉出現(xiàn)問(wèn)題。δ?
企業(yè)在現(xiàn)金(jīn)缺口期面臨著(zhe)流動資金(jīn)不(bù)足的(de)問(wèn)題，對(duì)于訂單增多(duō)、銷售迅速增長(chá↔ng)的(de)成長(cháng)型企業(yè)來(lái)說(shuō)，這(zhè)種問(wèn)題更為(wèi)突出。長(cháng)時(shí)間(jiān​)現(xiàn)金(jīn)缺口的(de)代價是(shì)昂貴的(de)，它意味著(zhe)企業(yè)要(yào)承擔更大(dà)的(de)機(jī)會(huì)成本，甚至不>(bù)得(de)不(bù)減少(shǎo)生(shēng)産，錯(cuò)失發展良機(jī)。參看(kàn)現(xiàn)金(jīn)缺口圖：?

   所以如(rú)何縮短(duǎn)現(xiàn)金(jīn)缺口期就(jiù)顯得(de)非常重要(yào)。∏從(cóng)圖中可(kě)以看(kàn)出，降低(dī)現(xiàn)金(jīn)缺口期可(kě)以通(tōng) 過縮減産品生(shēng)産及存貨周期、延長(cháng)企業(yè)應付賬款周期和(hé)縮短(duǎn)應收賬款周期來(lái)實現(xiàn)。但(dàn)是(shì)，與大(dà)型企業(y™è)相(xiàng)比，中小(xiǎo)企業(yè)在縮短(duǎn)現(xiàn)金(jīn)缺口期方面明(míng)顯處于劣勢。?
   由于外(wài)部經濟環境及自(zì)身(shēn)信用(yòng)能(néng)力的(de)限制(zhì)，中小(xiǎo)企業(yè)無法像‌大(dà)型企業(yè)那(nà)樣以低(dī)成本取得(de)必需的(de)生(shēng)産資料、獲得(de)優惠的(de)結算(suà→n)條件(jiàn)。這(zhè)些(xiē)因素都(dōu)使得(de)中小(xiǎo)企業(yè)自(zì)身(shēn)很(hěn)難去(qù)縮短(duǎn)現(xiàn)金(jīnε)流缺口期。?
   而保理(lǐ)業(yè)務可(kě)以很(hěn)好(hǎo)地(dì)解決企業©(yè)應收帳款的(de)問(wèn)題，企業(yè)可(kě)以通(tōng)過将應收帳款質押或賣斷給銀(yín)行(xíng)的(↑de)方式，提前收到(dào)大(dà)部分(fēn)的(de)貨款，一(yī)定程度上(shàng)緩解企業(yè)資金(jīn)需求壓力,加速企業(yè)®資金(jīn)周轉速度,為(wèi)産品适銷對(duì)路(lù)、貨款回籠周期過長(cháng)的(de)中小(xiǎo)企業(yè)擴大(dà)規模提供條件(jiàn)。中小(xiǎ×o)型企業(yè)拟以該方式從(cóng)銀(yín)行(xíng)獲得(de)融資,可(kě)以積極配合開(kāi)展工(∞gōng)作(zuò)，從(cóng)而有(yǒu)效的(de)解決了(le)因賒銷而帶來(lái)的(de)現Ω(xiàn)金(jīn)缺口問(wèn)題。

四、 中小(xiǎo)企業(yè)的(de)信用(yòng)問(wèn)題?
   在市(shì)場(chǎng)經濟開(kāi)始的(de)前期階段，企業(yè)之間(jiān)的(de)收付基本以現(xiàn)金(jīn)為(wèi)主。雖然，目$前為(wèi)了(le)适應市(shì)場(chǎng)的(de)發展，企業(yè)之間(jiān)開(kāi)始采用(yòng)賒銷的(de)方式進行(xíng)結算(suàn)。然而，由此可(πkě)能(néng)産生(shēng)的(de)壞帳風(fēng)險仍是(shì)企業(yè)的(de)一(yī)大(dà)隐患之一(yī)。追根溯源，還(hái)是(shì)因為(w$èi)我國(guó)的(de)信用(yòng)體(tǐ)系尚未建立。在我國(guó)，社會(huì)信用(yòng)基礎薄弱，信用(yòng)環境不(bù)佳，信用(y"òng)體(tǐ)系沒有(yǒu)完全建立起來(lái)。?
   中小(xiǎo)企業(yè)更是(shì)由于其資産規模小(xiǎo)和(hé)缺乏內(nèi)部控制(zhì)等原因造成信用(yòng)嚴重不(bù)<足。多(duō)年(nián)以來(lái)，我國(guó)企業(yè)之間(jiān)三角債、多(duō)角債長(cháng)期得(de)不(bù)到(dào)有(yǒu)效解決，社會(hu‍ì)信用(yòng)遭到(dào)極大(dà)的(de)破壞，而不(bù)少(shǎo)企業(yè)蓄意逃避銀(yín)行(xíng)債務，更進一(yī)步惡化(huà)了φ(le)我國(guó)的(de)社會(huì)信用(yòng)狀況。?
中小(xiǎo)企業(yè)由于其自(zì)身(shēn)的(de)特點，使得(de)中小(xiǎo)企業(y£è)很(hěn)難像大(dà)型企業(yè)那(nà)樣開(kāi)展有(yǒu)效的(de)信用(yòng)管理(lǐ)：?
首先，中小(xiǎo)企業(yè)的(de)風(fēng)險意識不(bù)強，缺乏甄别客戶資信狀況的(de)能(néng)力;?
其次，中小(xiǎo)企業(yè)的(de)精力和(hé)能(néng)力有(yǒu)限，很(hěn)難有(yǒu)專門(mén)、專業(yè)的(de)人(rén)∏員(yuán)去(qù)進行(xíng)貨款的(de)跟蹤及欠款的(de)追繳;?
第三，中小(xiǎo)企業(yè)普遍财務管理(lǐ)能(néng)力不(bù)足。這(zhè)些(xiē)問(wèn)題都(dōu)嚴重的(de)阻礙了(le)•我國(guó)中小(xiǎo)企業(yè)開(kāi)展有(yǒu)效的(de)信用(yòng)管理(lǐ)。?
   面對(duì)此種情況，如(rú)何有(yǒu)效地(dì)構建中小(xiǎo)企業(yè)的(de)信用(yòng)管理(lǐ)體(☆tǐ)系，進行(xíng)信用(yòng)風(fēng)險管理(lǐ)的(de)實務操作(zuò)，成了(le)我國(guó)社會(h→uì)目前面臨的(de)當務之急。而保理(lǐ)業(yè)務可(kě)以提供這(zhè)樣的(de)一(yī)™種解決方式，保理(lǐ)業(yè)務可(kě)以借助外(wài)部力量在一(yī)定程度上(shàng)解決中小(xiǎo)企業(yè)的(de)信用(yòng)風(fēn≥g)險管理(lǐ)問(wèn)題。綜上(shàng)所述，保理(lǐ)業(yè)務的(de)功能(néng)可(kě)以使中小(xiǎo)企業(yè)借助于保理(lǐ)業(yè♦)務建立起自(zì)身(shēn)的(de)信用(yòng)記錄，從(cóng)而構建起自(zì)身(shēn)的(de)信用(yòng)體(σtǐ)系。